Finanzplan erstellen — in fünf Schritten zum belastbaren Budget

Schritt 1 – Plan anlegen und Startbudget erzeugen

Aktivieren Sie die Finanzplanung für Ihre Gesellschaft und legen Sie für das Planjahr einen Plan an — als Budget. Auf Wunsch erzeugt die Software ein Startbudget mit den üblichen GuV-Positionen: Umsatzerlöse, sonstige betriebliche Erträge, Materialaufwand, Personalaufwand, Abschreibungen und sonstige betriebliche Aufwendungen. Damit haben Sie ein tragfähiges Gerüst, statt bei null zu beginnen.

• Modul aktivieren, Gesellschaft wählen
• Budget für das Planjahr anlegen
• Startbudget mit den üblichen GuV-Positionen erzeugen

Schritt 2 – Vorjahres-Umsatz übernehmen

Wenn ein festgeschriebenes Vorjahr vorliegt, übernehmen Sie den Vorjahres-Umsatz mit einem Klick als Startwert. Das gibt Ihnen einen realistischen Ankerpunkt für die Umsatzplanung, den Sie dann nach oben oder unten anpassen. Gibt es noch kein festgeschriebenes Vorjahr, setzen Sie den Startwert einfach selbst — der Rest der Anleitung bleibt identisch.

• Vorjahres-Umsatz aus festgeschriebenen Zahlen per Klick
• Realistischer Ankerpunkt statt Schätzung ins Blaue
• Ohne Vorjahr: Startwert selbst festlegen

Schritt 3 – Positionen verfeinern und der GuV zuordnen

Jetzt füllen Sie das Gerüst mit Leben: Passen Sie die Jahresbeträge je Position an, ergänzen Sie eigene Ertrags- und Aufwandspositionen und benennen Sie sie so, wie Ihr Geschäft es braucht. Achten Sie darauf, jede Position einer GuV-Position nach § 275 HGB zuzuordnen.

Diese Zuordnung ist der wichtigste Schritt für später: Sie ist die Brücke, über die am Jahresende die Ist-Zahlen automatisch einlaufen. Die Summen für Erträge, Aufwendungen und Ergebnis rechnen live mit, sodass Sie sofort sehen, ob Ihr Plan aufgeht.

Schritt 4 – Szenarien durchspielen

Bevor Sie den Plan verabschieden, prüfen Sie die Bandbreite. Wählen Sie Ihren Basisplan und stellen Sie die zwei Hebel ein — Umsatz und Kosten in Prozent. Die Vorgaben (bester Fall +10 % / −5 %, schlechtester Fall −10 % / +5 %) passen Sie an Ihre Branche an. Die Ergebnisspannbreite steht sofort da; speichern Sie beste und schlechteste Variante als eigene Szenario-Pläne.

• Basisplan wählen, zwei Hebel einstellen
• Ergebnisspannbreite sofort als Tabelle
• Best- und Worst-Case als eigene Pläne speichern

Schritt 5 – Plan-Ist lesen

Der letzte Schritt passiert von selbst. Sobald der Jahresabschluss festgeschrieben ist, stehen die Ist-Zahlen automatisch neben Ihrem Plan — je Position, absolut und in Prozent, günstig grün und ungünstig rot. Sie sehen sofort, wo das Jahr vom Plan abgewichen ist und um wie viel. Diese Erkenntnisse fließen direkt in den nächsten Finanzplan ein.

• Ist automatisch aus der festgeschriebenen GuV
• Abweichung je Position, absolut und in Prozent
• Erkenntnisse für den nächsten Planzyklus

Häufige Fragen

Wie lange dauert es, den ersten Finanzplan zu erstellen?

Das Gerüst steht in wenigen Minuten: Startbudget mit den üblichen GuV-Positionen erzeugen und den Vorjahres-Umsatz übernehmen. Das eigentliche Verfeinern der Beträge und Positionen bestimmt die Dauer — je nach Detailtiefe sind es meist einige weitere Minuten bis wenige Stunden.

Brauche ich Vorkenntnisse in der Finanzplanung?

Nein. Sie planen Erträge und Aufwendungen als Jahresbeträge und ordnen sie der GuV zu — das reicht. Die Software rechnet Summen und Abweichungen selbst, und für die Szenarien genügen zwei Prozentwerte. Formeln müssen Sie keine schreiben.

Was, wenn ich noch keinen festgeschriebenen Abschluss habe?

Dann erstellen Sie den Finanzplan trotzdem vollständig — Planung und Szenarien funktionieren eigenständig. Nur der automatische Plan-Ist-Vergleich wartet auf die festgeschriebene GuV. Sobald der Abschluss steht, erscheint die Abweichung ohne weiteres Zutun.

Kann ich den Finanzplan im Jahresverlauf anpassen?

Ja. Für Anpassungen an die aktuelle Erwartung legen Sie am besten eine Prognose an, statt das Budget zu überschreiben. So bleibt das ursprünglich verabschiedete Budget als Referenz erhalten und bleibt mit der Prognose vergleichbar.

Muss ich alle GuV-Positionen einzeln anlegen?

Nein. Das Startbudget bringt die üblichen GuV-Positionen bereits mit, Sie verfeinern nur noch. Zusätzliche Positionen legen Sie an, wenn Ihr Geschäft es erfordert; unnötige löschen Sie einfach. Wichtig ist allein die saubere GuV-Zuordnung für den späteren Ist-Vergleich.